Зарплаты и налоги в Голландии (Нидерландах) в 2019-2020 годах

«Не сходя с велосипеда»: средняя зарплата в Нидерландах

Высшие учебные заведения страны готовят квалифицированных специалистов, а более 90 % жителей свободно говорят на английском языке. Поэтому средние зарплаты в Нидерландах — одни из самых высоких в Европе.

Уровень жизни, налоги, безработица в Нидерландах

В Голландии лояльное трудовое законодательство. Обязательная рабочая неделя — всего 27 часов. Так что трудолюбивый народ, у которого царь Пётр I учился строить корабли, сейчас совсем от рук отбился. Представитель именно этой страны Рутгер Брегман, историк и экономист, на экономическом форуме в Давосе в январе 2020 года поднял тему перехода на четырехдневную рабочую неделю.

Уровень безработицы в Нидерландах — 3,4 %. Для сравнения: аналогичный показатель в еврозоне — 6,3 %, в России — 4,4 %.

Налоги установлены высокие. При годовом доходе от 68,5 тыс. евро (4,9 млн рублей) ставка равняется 52 %. Минимальный налог — 36,65 % — платят те, кто зарабатывает до 20 384 евро (1,4 млн рублей) в год. Кроме того, взимается национальный страховой взнос (27,65 %). Некоторым семьям (например, если есть несовершеннолетние дети) предоставляют налоговые льготы.

Вот, что известно о том, во сколько обходится жизнь в Амстердаме:

Услуги / товары, в месяцСтоимость, в евроСтоимость, в рублях
Аренда квартиры800–15 00057 103–1 070 698
ТранспортДо 25017 844
Питание (продукты для семьи из двух человек)40028 551
Медицина (страхование)1007137
Развлечения (средний чек в ресторане на двоих)40–502855–3569

На аренду жилья высокий спрос. По данным консалтинговой компании KPMG, в Амстердаме арендуют жилье 70 % населения.

Для сравнения: в Берлине этот показатель равен 84 %, в Вене — 78 %, в Гамбурге — 76 %, в Лондоне — 49 %, в Праге — 32 %.

Минимальная зарплата в Нидерландах в 2020 году

Каждый гражданин 21–65 лет, отрабатывающий полную ставку, должен получать установленный правительством уровень оплаты. С 1 июля текущего года МРОТ в стране равен 1 635,6 евро, что в рублях составляет 116 825,18. МРОТ получают только неквалифицированные работники (уборщики, няни без педагогического образования, горничные, сезонные работники, разнорабочие). Любой человек со средним специальным или высшим образованием может рассчитывать на больший оклад.

МРОТ правительство Нидерландов индексирует дважды в год.

Для работников до полного совершеннолетия установлены низкие ставки: 30–80 % от базового минимального оклада. Минимальные месячные оклады для молодежи следующие:

  • 15 лет — 490,7 € (35 046 ₽);
  • 16 лет — 564,3 € (40 303 ₽);
  • 17 лет — 646,05 € (46 142 ₽);
  • 18 лет — 817,8 € (58 408 ₽);
  • 19 лет — 981,35 € (70 090 ₽);
  • 20 лет — 1308,5 € (93 456 ₽).

Зарплата напрямую зависит от уровня образования. В стране даже есть официальный документ, в котором расписаны оклады в зависимости от уровня учебного заведения и факультета.

По величине МРОТ Нидерланды впереди большинства стран ЕС, включая:

  • Великобританию — 1524 € (108 852 ₽);
  • Францию — 1521 € (108 637 ₽);
  • Германию — 1557 € (111 209 ₽).

Выше минимальные зарплаты только в трех странах еврозоны:

  • Бельгии — 1539 € (109 923 ₽);
  • Ирландии — 1656 € (118 280 ₽);
  • Люксембурге — 2071 € (147 916 ₽).

В России МРОТ в 10 раз ниже, чем в Нидерландах.

Средняя зарплата в Нидерландах в 2020 году

Национальное статистическое агентство CBS 3 октября 2020 года опубликовало статистику: зафиксирован рост доходов на 2,6 % за последние 3 месяца. Это лучший показатель за последние десять лет.

Наиболее значительно увеличились доходы в строительстве — на 4 %, гостиничном бизнесе — на 3,7 %. Но CBS предупреждает, что инфляция (около 2,7 %) поглотит большую часть повышения оклада. Снижение налоговой нагрузки в 2020 году смягчит этот удар.

Федерация профсоюзов FNV будет стремиться к повышению средних окладов сотрудников во всех отраслях экономики на 5 % в следующем году.

Согласно статистике Центрального статистического бюро, в 2020 году средняя зарплата в стране — 2855 евро (203 868 рублей) до налогов. После налогов — 2152 евро (153 668 рублей). Лица, работающие в бюджетном секторе (включая теле- и радиовещание), не могут зарабатывать более 181 тыс. евро (12,9 млн рублей) в год, или 15 083 евро (1 076 971 рубль) в месяц. Это закреплено на законодательном уровне.

Средняя зарплата в Амстердаме

Уровень дохода варьируется в зависимости от сферы трудоустройства и региона. В Амстердаме мужчины в среднем получают 4175 евро (298 036 рублей), женщины — 3400 евро (242 712 рублей). При расчете учитываются как врачи, топ-менеджеры, IT-специалисты с большими окладами, так и неквалифицированные работники.

Специалисты швейцарского банка UBS выяснили, что человеку со средней зарплатой квалифицированного специалиста придется работать в Амстердаме 10 лет, чтобы купить двухкомнатную квартиру. Для сравнения: в Париже — 14 лет (на эти же деньги можно снимать жилье 36 лет), в Лондоне — 15 лет.

Столичные зарплаты в среднем на 20 % выше, чем в других регионах страны. Средняя зарплата в Нидерландах:

Доходы по профессиям

Учителя в Нидерландах зарабатывают 3500 евро (249 882 рубля) в месяц до вычета налогов. Оклады не больше средних, так что в сфера образования недоукомплектована, наблюдается значительный дефицит. Инженеры и младшие менеджеры получают 1920–1970 евро (137 082–140 652 рублей), архитектор на испытательном сроке — 1300 евро (92 813 рублей), после его окончания — 1900 евро (135 650 рублей).

Житель Полесья (Республика Беларусь), который несколько месяцев живет и работает в Нидерландах, рассказал белорусскому изданию, что средняя зарплата строителей-специалистов его профиля (отделочные работы) — 5000 евро, что эквивалентно 356 920 рублям. Средние доходы в стране — около 2000–3000 евро (142 755–214 152 рубля).

Зарплата низкоквалифицированного персонала рассчитывается по количеству отработанных часов. Ставка — 6–10 евро (428–714 рублей) в час. По такой системе работают няни, разнорабочие, сборщики овощей, уборщицы.

В развитых европейских странах уровень доходов чиновников примерно такой же, как представителей среднего класса. Парламентарии в Нидерландах зарабатывают 7481 евро (534 532 рубля) в месяц до вычета налогов. Коэффициент разрыва в зарплатах между средним классом и депутатами в Нидерландах — 2,62, в России — 9,13.

Самые высокооплачиваемые профессии в Нидерландах

В Нидерландах востребованы медики разных специальностей. Местные власти делают все возможное, чтобы привлечь на работу квалифицированных специалистов и достойно оплачивают их труд. Более 3000 евро получают врачи общей практики. На доход от 5000 евро могут рассчитывать работники специализированных клиник, стоматологи, зубные техники, ортодонты.

Кстати, врачи имеют существенные льготы по кредитам. Если стандартная ставка — 3–3,5 %, то врачу кредит обойдется в 1,5–2 %.

Хорошие зарплаты в Нидерландах у пилотов. Президент Шереметьевского профсоюза летного состава Игорь Дельдюжов рассказал, что в нидерландской авиакомпании KLM командир воздушного судна получает 25 тыс. евро (1,7 млн рублей) до вычета налогов (54 %). Чистыми получается около 12 тыс. евро (856 920 рублей).

Пенсионный возраст для пилотов — 54 года. Работники гражданской авиации ежемесячно получают 15 тыс. евро (1 млн рублей) пенсионных выплат. Ситуация на рынке труда в Нидерландах примерно такая же, как и в остальных европейских странах: квалифицированные специалисты с профильным образованием получают высокие оклады, которые обеспечивают достойный уровень жизни.

Налог на прибыль организаций в Нидерландах (VPB) в 2020-2021 годах

Налог на прибыль организаций в Нидерландах (VPB) в 2020-2021 годах

Если вы являетесь владельцем частной или акционерной компании (BV или NV), вы должны подать налоговую декларацию о доходах (VPB) для вашей компании. Фонды или ассоциации должны подавать налоговые декларации только при определенных обстоятельствах. В зависимости от уровня прибыли они могут быть освобождены от уплаты налога.

Налогооблагаемая прибыль

Ваша компания уплачивает корпоративный подоходный налог с налогооблагаемой прибыли за один финансовый год. Вы можете дополнительно уменьшить налогооблагаемую прибыль, если у вашей компании есть вычитаемые убытки. Чаще всего финансовый год совпадает с календарным годом. Тем не менее, финансовый год может быть установлен произвольно (например, с 1 апреля по 31 марта). Финансовый год для декларации по корпоративному подоходному налогу должен совпадать с финансовым годом, указанным в уставе компании.

Перенос убытков на будущие периоды

Вы можете компенсировать убытки будущими доходами или прибылью прошлых лет. Вы первоначально компенсируете убытки за счет прибыли за предыдущий год. Если это невозможно, вы можете компенсировать свои убытки за счет будущей прибыли (переносить на будущие периоды). Время, разрешенное для переноса убытков (зачета их против будущей прибыли), ограничено 6 годами.

IP Box в Нидерландах

Если ваша деятельность является инновационной и приносит регулярную прибыль, то тогда вы сможете поместить прибыль от этих видов деятельности в специальную графу в декларации о корпоративном подоходном налоге: графу “Инновации”. Это позволит получить специальный налоговый вычет. Условием является наличие патента, зарегистрированного в Голландии, или иностранного патента, а также получение льготы по налогу на заработную плату за НИОКР (WBSO).

Читайте также:  Средняя и минимальная зарплата в Латвии в 2020 году

Изменения правил амортизации в Нидерландах с 2020 года

С 2020 года компаниям больше не разрешается использовать здания, находящиеся в их пользовании, для амортизации в налоговой декларации о доходах, если только стоимость этих зданий не превышает стоимость недвижимости (WOZ), отраженную в бухгалтерском учете компании. Существует переходная мера для компаний, которые начали использовать здание до 1 января 2020 года и не использовали амортизацию в своих корпоративных налоговых декларациях в течение 3 лет. Это приводит эту меру в соответствие с нормативными актами в отношении зданий, используемых в качестве инвестиционной недвижимости.

Подача налоговой декларации в Голландии

Декларация по корпоративному подоходному налогу подается каждый год, в конце финансового года компании. Ставки корпоративного подоходного налога указаны на веб-сайте Налогового и таможенного управления. Ставки снижаются поэтапно в период 2020-2021 годов. Декларация о корпоративном подоходном налоге подается в цифровом формате.

Ставка налога на прибыль в Нидерландах в 2020 году составляет 19% при налогооблагаемой прибыли до EUR 200 000 в год, и 25% на налогооблагаемую прибыль свыше EUR 200 000.

Изменения в голландской налоговой системе в 2020 году

Административные штрафы

В День объявления бюджета (Prinsjesdag) 2020 года Министерство финансов Нидерландов объявило, что с 1 января 2020 года из подоходного налога или налога с предприятий больше нельзя будет вычитать административные штрафы. Как работодатель, вы больше не будете иметь права вычитать компенсацию, которую вы выплачиваете своим работникам за административные штрафы. Данное изменение в закон вступает в силу с 1 января 2020 года при условии его принятия верхней и нижней палатами парламента.

Повышенная ставка корпоративного налога на прибыль останется в 2020 году на прежнем уровне

Правительство также объявило, что ставка корпоративного налога не изменится в 2020 году. В 2021 году она будет снижена, но меньше, чем ожидалось. Повышенная ставка корпоративного подоходного налога применяется в отношении налогооблагаемой прибыли свыше EUR 200 000. В 2020 году этот показатель останется прежним и составит 25%. В 2021 году ставка будет снижена до 21,7%. Пониженная ставка (для прибыли менее EUR 200 000) снизится до 16,5% в 2020 году и затем до 15% в 2021 году.

Налоговые штрафы

С 1 января 2020 года штраф по налогу на прибыль не начисляется, если Вы подадите налоговую декларацию до 1 июня, и если подача налоговой декларации была одобрена.

Мероприятия на 2021 год

В рамках Налогового плана 2021 года правительство Нидерландов намерено реализовать 3 меры в отношении налога на прибыль корпораций:

  1. Если вы получаете прибыль от инновационной деятельности, то прибыль освобождается от налога на прибыль. С 1 января 2021 года ставка для режима IP Box увеличится с 7% до 9%.
  2. Убытки в результате ликвидации дочернего предприятия или прекращения предпринимательской деятельности за рубежом могут вычитаться из прибыли. Однако, начиная с 2021 года, данная мера будет корректироваться с целью ограничения возможности предприятий вычитать убытки из своей прибыли.
  3. В особых случаях налог на прибыль организаций может быть снижен, если вы заплатите все сразу. С 2021 года эта налоговая льгота будет отменена.

Эти меры еще подлежат утверждению верхней и нижней палатами парламента.

Налоги и зарплаты в Голландии

Голландия является удивительной страной с живописной природой, невероятно колоритными традициями и приветливым народом. На самом деле, на карте мира страны Голландия не существует, а существуют Нидерланды. Голландией Нидерланды прозвали ещё много веков назад. И в этом тоже есть своя особенность королевства: страна с двумя названиями. Нидерланды – официальное название государства, Голландией же эту страну называют в разговорной речи.

Оживленная улица с каналом в Амстердаме

Голландия является членом Европейского Союза. В этой страны весьма лояльное отношение к мигрантам, высокий уровень жизни и достойные заработные платы. Ежегодно на работу в Нидерланды отправляются сотни мигрантов. Найти работу в Голландии можно как с наличием образования, так и без него. Но если в других европейских странах мигрантов без образования не очень приветствуют, то в Голландии всё наоборот. В этой стране одинаково ценятся как низкоквалифицированные сотрудники, так и высококвалифицированные работники.

Оплата труда

Средняя заработная плата на территории Голландии равна 2900 евро. По уровню зарплат эта страна стоит на пятнадцатом месте. Минимальная зарплата в Голландии составляет 1480 евро. Её получают в основном низкоквалифицированные работники, не имеющие профильного образования.

Сравнение зарплат в Голландии по профессиям с другими странами

Стоит заметить, что по уровню минимальной заработной платы Голландия в 2020 году опережает такие страны, как: Венгрия, Польша, Хорватия, Эстония, Португалия и даже Великобритания. У последней из них минимальная заработная плата составляет всего 1040 евро.

Средняя годовая заработная плата гражданина Нидерландов равняется сумме в 25 500 евро. Стоит заметить, что это «чистый» доход работника, то есть зарплата уже без налоговых платежей.

А в Голландии налоги являются весьма высокими. Поэтому если посмотреть на годовую заработную плату среднестатистического наёмного работника, можно сделать вывод, что Голландия является страной с весьма неплохими окладами.

Для того чтобы хорошо заработать необходимо отправляться работать в крупные города вроде Амстердама и Роттердама. В этих местах заработная плата любой специальности повышается примерно на 150 – 300 долларов.

В Голландии существует почасовая оплата труда и ставка.

Цены в рублях на некоторые продукты питания в Голландии

В основном, низкоквалифицированные рабочие получают зарплату исходя именно из количества отработанных часов.

Так, низкоквалифицированный персонал может заработать от 6 до 10 евро в час. На такую зарплату могут рассчитывать няни, помощницы по дому, разнорабочие на стройке, каменщики, арматурщики, строители, сиделки, работники теплиц, сборщики овощей и плиточники. Напомним, что в каждом регионе своя ставка оплаты труда на ту или иную профессию. Но отличия весьма незначительны, всего несколько евро.

В Голландии весьма неплохо зарабатывают представители медицинской отрасли. Особенно это касается стоматологов. Их заработная плата может превышать сумму в 3100 евро в месяц. Но это не значит, что врачи других направлений плохо получают. Совсем нет. Например: фармацевт зарабатывает около 1800 евро в месяц. Предпочтение отдаётся молодым специалистам, что является очень выгодным для выпускников вузов из различных стран.

Размер средней годовой заработной платы в тысячах евро

В области финансов также весьма неплохие заработные платы. Экономисты могут получать от 1900 до 2050 евро ежемесячно. Инженеры, менеджеры среднего звена и специалисты в отрасли авиации получают от 1920 до 1970 евро в месяц.

В образовательной области наблюдается дефицит учителей младших и старших школ, а также преподавателей вузов. Учитель математики получает примерно 3000 евро в месяц, а учитель химии зарабатывает всего на 50 евро больше. Зарплата учителей в среднем равна 3500. Можно сказать что, несмотря на востребованность, учителя зарабатывают минимальную зарплату в Нидерландах.

Хоть молодым специалистам и несложно устроиться на работу, их зарплата оставляет желать лучшего. Порой она даже меньше минимальной.

Процент голландского населения получающего минимальную зарплату

Но такой оклад специалисты получают, лишь находясь на испытательном сроке. Например: только что устроившийся на работу архитектор будет получать не более 1300 евро в месяц, находясь на испытательном сроке. Но по его прохождении, он будет зарабатывать около 1900 евро.

Самые высокие зарплаты у менеджеров высшего звена. Они получают более 150 000 евро в год. Самыми низкооплачиваемыми профессиями являются низкоквалифицированные специальности такие, как: уборщик, помощник по хозяйству, рабочий по сбору овощей, официант, санитар, бармен, секретарь и горничная.

Зачастую представители этих профессий могут получать зарплату даже меньше минимального уровня, так как оплачивается она почасово. В среднем в Голландии работают по 40 часов в неделю.

Налоговая система

В Нидерландах просто невероятное количество налогов, поэтому мы остановимся на самых основных, таких как:

  1. Налог на прибыль.
  2. Налог на дивиденды.
  3. Налог на добавленную стоимость.
  4. Подоходный.
  5. Налог на имущество.

Налог на прибыль платится юридическими лицами, то есть людьми, занимающимися предпринимательской деятельностью с целью получения прибыли. Единой налоговой ставки не существует. Размер налога напрямую зависит от годовой прибыли организации. Так, если предприятие заработало в год менее 200 000 евро, то в государственную казну отчисляется 20 процентов от прибыли. Если сумма дохода выше 200 000 евро, то налоговая ставка равняется 25 процентам.

Налог на дивиденды равняется 5 процентам. Но он платится лишь теми, кто получает эти дивиденды, то есть членами акционерных сообществ или корпораций. Налог на добавленную стоимость равен 21 проценту.

Таблица размеров налоговых отчислений в голландский бюджет

Подоходный налог в Нидерландах разделяется на три категории в зависимости от уровня заработной платы. Каждая из категорий, в свою очередь, также имеет классификацию доходов. Первая категория:

  1. Заработная плата ниже 19 600 евро в год – налог 5 процентов + 31 процент на социальные отчисления.
  2. Если оклад выше 19 600 евро, но ниже 33 300 потребуется заплатить 10.8 процента + 31 процент.
  3. При оплате труда выше 33 300 евро до 56 530 евро, налог будет составлять 42 процента.
  4. Если заработная плата выше 56 530, то размер налоговой ставки возрастет до 52 процентов.
Читайте также:  Работа и вакансии в Дубае в ОАЭ для русскоговорящих в 2020 году

Вторая категория подоходного налога имеет фиксированный размер – 25 процентов от получаемой заработной платы.

Ставка подоходного налога в Нидерландах

Третья категория – это 30 процентов. Налог в Нидерландах на пользование имуществом платится один раз в четыре года. Его размер от 0.1 до 0.3 процента от стоимости недвижимости. Размер налоговой ставки напрямую зависит от площади недвижимости, её возраста, срока в эксплуатации, местоположения и назначения.

Зарплаты и налоги в Голландии (Нидерландах) в 2019-2020 годах: описываем все нюансы

14 июня 2020 года в Нидерландах выступил госсекретарь финансов, ответив на ряд вопросов членов парламента о процентном праве по налогу на дивиденды промежуточных холдинговых компаний. Предложение, внесенное на рассмотрение правительства Нидерландов, касается применения установленных мер по решению Европейского суда от 26 февраля 2020 года к дочерним предприятиям на территории юрисдикции. Простыми словами – планируется отменить освобождение от голландского налога на дивиденды (DWT) всех государств-членов ЕС, ведущих деятельность в Нидерландах.

Минимальная зарплата в Нидерландах

Каждый наемный работник в Голландии в возрасте от 21 до 65 лет, занятый в течение стандартного рабочего времени (36–40 часов в неделю), имеет право на получение установленного местным законодательством минимума оплаты труда. По официальной информации голландского правительства, с 1 июля 2020 года минимальная зарплата в Нидерландах составляет 1 635,60 евро в месяц (377,45 евро в неделю и 75,49 евро в день).

Для лиц в возрасте от 15 до 20 лет предусмотрены более низкие ставки, рассчитываемые в процентном соотношении (от 30 до 80%) от базовой минимальной зарплаты.

МИНИМАЛЬНАЯ ЗАРПЛАТА В ГОЛЛАНДИИ В 2020 ГОДУ

ВОЗРАСТ МЕСЯЦНЕДЕЛЯ ДЕНЬ21 год и старше1 635,60377,4575,4920 лет1 308,50301,9560,3919 лет981,35226,4545,2918 лет817,80188,7537,7517 лет646,05149,1029,8216 лет564,30130,2026,0415 лет490,70113,2522,65

Минимальная зарплата в Голландии пересматривается местным правительством два раза в год – 1 января и 1 июля. По этому показателю Нидерланды опережают большинство стран Евросоюза, включая такие государства, как Франция (1 521,22 евро) и Бельгия (1 593,81). За нарушение норм трудового законодательства, связанных с занижением минимальной зарплаты, к голландским работодателям могут быть применены штрафы в размере от 12 до 40 тысяч евро.

Что было и что будет?

Ранее вынесенное постановление Евросуда от 26 февраля 2020 года содержит следующие пункты:

  • отказать в преимуществах, установленных Директивой ЕС дочерним предприятиям в случае злоупотребления данным правом;
  • применить установленные нормы только после установки факта злоупотребления.

По сути, новые меры по борьбе с незаконным финансированием и отмыванием денег имеют следующий вид:

  • компания, созданная в странах ЕС, имеет дочернее предприятие в Нидерландах;
  • согласно Директиве ЕС, холдинговое подразделение может воспользоваться правом освобождения от налогов на дивиденды, о чем и подает заявление в налоговые органы;
  • до момента принятия поправок, дочернее предприятие получает льготу и освобождается от DWT, независимо от содержания предприятия и целей;
  • в случае применения новой формулировки правил, голландские налоговые органы имеют право отказать в освобождении от налогов, если будет установлен и доказан факт злоупотребления предоставленными правами.

По словам Госсекретаря Нидерландов, многосторонний документ вступит в силу с 1 января 2020 года, а налоговые соглашения, заключенные на территории юрисдикции, будут содержать новые правила и меры по борьбе со злоупотреблением правами. В случае их нарушения дочерними предприятиями от родительских на территории ЕС, компании лишаются льгот на налог.

Напомним, техническая дорожная карта ОЭСР также вступит в силу с 2020 года, снижая налог для МНП. Ранее, Нидерланды были против принятия Директивы BEPS от ОЭСРС, которую сегодня хотят скорректировать на свое усмотрение. Независимо от установленных ЕС норм, Голландия остается привлекательной для иностранных инвесторов страной, где продолжают развиваться STAK фонды и торговые площадки зарубежных корпораций.

Изменения в налогообложении доходов физических лиц в Нидерландах

С 2020 года упростится прогрессивная шкала налогообложения с 4 ступеней до 2. Доход до 68.000 евро в год будет облагаться по ставке НДФЛ 37%, а доход свыше этой суммы будет облагаться налогом 49,5%. Предполагается, что такая реформа будет выгодна для налогоплательщиков с доходом до 40.000 евро в год, так как уменьшит налоговую нагрузку на 1.200 евро. Экономия на налогах для людей со средним и высоким заработком будет еще более существенной.

Налог на добавленную стоимость

Налог на добавленную стоимость, который выступает косвенным налогом на потребление, установлен в Нидерландах в соответствии с общими принципами налоговой политики ЕС. НДС взимается со всех потребительских товаров и услуг, кроме тех, которые имеют льготный режим взысканий. Базовая ставка составляет 21 процент.
Фискальное законодательство устанавливает сниженную величину НДС для определенных видов продукции — например, питания, лекарственных препаратов, книг и ной печатной продукции и так далее. В том случае, если тот или иной товар реализуется в экспортном режиме на территории Европейского Сообщества, налог на добавленную стоимость взиматься не будет.

Средняя зарплата в Нидерландах

По данным голландского Центрального бюро планирования, средняя зарплата в Нидерландах в 2018 году составляет 2 855 евро в месяц до уплаты налогов. Годовой доход местного работника равна 37 000 евро, что на 500 евро больше, чем годом ранее. После всех обязательных отчислений ежемесячная средняя зарплата в Голландии около 2 152 евро. Примечательно, что специалисты государственного сектора, включая сферу телевидения, по закону не имеют права зарабатывать свыше 181 тысячу евро в год.

Для того чтобы местным работодателю при найме зарубежного специалиста не нужно было доказывать властям, что на вакансию не претендуют голландцы или граждане ЕС, высококвалифицированные иностранные работники, которые планируют получить вид на жительство в Нидерландах с целью трудоустройства, обязаны заключить рабочий контракт с ежемесячным окладом не менее:

  • 4324 евро для лиц старше 30 лет
  • 3170 евро для лиц до 30 лет
  • 2272 евро для иностранных выпускников местных вузов (первый год после окончания обучения)

Средняя зарплата в Голландии зависит от квалификации, опыта, профессии, сектора экономики и конкретного региона. Например, работа в Амстердаме приносит годовой доход в размере 50,1 тысячи евро для мужчин и 40,8 тысячи евро для женщин. Накануне летнего отпуска в Нидерландах принято выплачивать помощь на отдых в размере 8% от годовой зарплаты. В разрезе отдельных профессий диапазон зарплат в Голландии очень отличается. Например, секретари получают в пределах 26-40 тысяч евро в год, а программисты от 30 до 85 тысяч.

Снижение налоговой нагрузки для экспатов

Налоговые каникулы для экспатов, работающих в Нидерландах, будут сокращены с 8 лет до 5. Подобные налоговые каникулы позволяют не платить налог 30% с заработной платы, полученной в Нидерландах. В настоящее время это освобождение используют около 60.000 иностранных рабочих. Для получения налоговых каникул ежегодный доход иностранца должен быть не меньше 54.000 евро, и как минимум ⅔ из последних двух лет он должен проживать в Нидерландах или не далее чем за 150 км от границы Нидерландов.

Налоги с зарплаты в Нидерландах

В Нидерландах установлены достаточно высокие налоги с заработных плат. Например, ставка подоходного налога для лиц с годовым окладом более 67,1 тысячи евро равен 52%. Но благодаря различным налоговым льготам львиная доля заработка (около 75%) все же остается в распоряжении местного работника.

Зарплаты и налоги в Голландии (Нидерландах) в 2019-2020 годах

Заработная плата с учетом налогов в Голландии делает страну привлекательной для мигрантов. Ценовая политика Нидерландов доступнее стран-соседей, например, Дании. Минимальной заработанной суммы хватает на жизнь и незначительные развлечения. Зарплата в Голландии в 2020 году зависит от квалификации, региона.

Минимальная заработная плата в Голландии – 1480 евро. Чаще всего такой оклад получают низкоквалифицированные кадры. Их оплата – почасовая, в среднем можно заработать от 6 до 10 евро в час.

Сумма для оплаты труда зависит от таких факторов:

  1. количество проработанных часов;
  2. сложность работы;
  3. регион;
  4. востребованность работы.

Опыт работы в Голландии не имеет большого значения, что позволяет подключать к работе молодых специалистов и студентов-выпускников.

Если хочется заработать больше денег в Голландии, стоит ехать в крупные города: Амстердам или Роттердам. Конкуренция в этих городах выше, чем в небольших поселениях, но заработная плата отличается в большую сторону на 200-300 евро в месяц.

Чтобы найти работу в Голландии необходимо обратиться в специальные компании по поиску работы для мигрантов. Возможные сервисы поиска найдете в этой статье.

Необходимо предварительно заключить контракт и оформить трудовую визу. В противном случае, можно заработать крупный штраф за несанкционированное пребывание на территории страны, депортацию с последующим запретом на въезд в страны Евросоюза.

Заключенный на год контракт окупается за 1-3 месяца работы в стране.

Маленькая заплата в Голландии: кому и сколько

Низкоквалифицированным кадрам необязательно нужно наличие высшего образования, специальности. Иногда определенные профессии, например, работа на фермах, могут требовать определенного опыта работы у мигранта в своей стране или в странах Евросоюза.

Читайте также:  Работа и зарплата строителей в Германии в 2020 году

Низкоквалифицированные специальности, у которых зарплата в Голландии приближена к минимальной:

  1. нянечки;
  2. разнорабочие в строительстве;
  3. уборщики домов, домашние повара;
  4. сиделки;
  5. работники теплиц и фермеры;
  6. бармены;
  7. плиточники.

Также низкая зарплата в Голландии ждет тех, кто работает на испытательном сроке. Порой, ставка может оплачиваться почасово и быть минимальной. Испытательный срок зачастую длится от 3 недель до месяца. Главное, оформиться на работу легально, чтобы в случае непрохождения испытательного срока все же получить заявленную сумму. Она может быть от 1200 до 1500 евро.

Высокая зарплата в Голландии

Высококвалифицированные кадры ценятся и имеют заработную плату на порядок выше. Например заработная плата медиков в Голландии в 2020 году:

  1. фармацевт – от 1800 евро в месяц;
  2. экономист — от 2000 евро в месяц;
  3. учитель от 2500 до 3 тысяч евро в месяц;
  4. менеджеры – от 4-5 тысяч до 10 тысяч в месяц.

Средняя продолжительность работы в Голландии – 40 часов в неделю. Это комфортные условия с полноценными выходными, обеденными перерывами.

Что «съедает» заработную плату в Голландии

Заработная плата в Голландии указана с вычетом основных налогов:

  1. налог на прибыль;
  2. налог на дивиденды;
  3. НДС;
  4. подоходный налог;
  5. налог на имущество.

Налог на прибыль зависит от годовой выручки компании. Он может составлять 20 или 25%. НДС в Голландии установлен на уровне 21%.

Налог на прибыль также зависит от размера полученной прибыли. Самый минимальный: заработная плата менее 19600 евро в год – налог 5% и 31% социальных отчислений.

Необходимо узнать, кто отчисляет налоги в Голландии: работодатель или вы. Но чаще всего вопросами отчислений занимается именно работодатель. Работнику необходимо только платить налог на собственное имущество (если есть), на акции компании и полученные от них дивиденды (если есть такие).

Цены и социальная помощь

При этом снять квартиру в Голландии можно за 300-600 евро в месяц, включая оплату коммунальных услуг и интернет. На проезд в месяц можно потратить до 900-100 евро. А скупиться в магазине на неделю можно 15-20 евро.

Пенсия в Голландии вычитывается из заработной платы человека. Она составляет 50% заработной платы и выплачивается лицам, которые достигли 65 лет.

Жителям страны выплачивается пособие по безработице на период поиска новой должности. Пособие составляет от 75% до 50% размера последней заработной платы.

Пособия выплачиваются и нетрудоспособному населению, а также детям:

  1. Каждый ребенок до 6 лет получает пособие в 58 евро в месяц;
  2. 6—11 лет — пособие составляет 70,5 евро;
  3. 12—17 лет — пособие в 82 евро.

Голландия – социально защищенная и экономически развитая страна. Правительство пытается сократить уровень безработицы и обеспечить трудоспособное население от 17 до 65 лет достойными окладами. Подобные меры делают привлекательной страну для мигрантов, а экономика Голландии продолжает развиваться.

Нововведения 2020 года, налоговые и не только

В 2020 году, помимо уже традиционных изменений в требованиях к зарплатам КМов и рулинга, правительство приняло еще целый ряд важных изменений, которые коснутся всех нас.

Очень много изменений произойдет благодаря принятию закона Wet Arbeidsmarkt in Balans (WAB, «Закон о балансе рынка труда»).

WAB 2020: изменения

В попытке простимулировать голландских работодателей быстрее давать постоянный контракт своим сотрудникам, правительство вводит целый ряд изменений. Так, премия по безработице для временных сотрудников становится значительно дороже, чем такая же премия для постоянных сотрудников.

Работника с постоянным контрактом становится чуть проще уволить, так как теперь появилась возможность комбинировать несколько причин для увольнения. Если раньше нужно было в достаточной степени доказать одну из причин, то сейчас их совокупность, при недостаточности каждой из причин в отдельности, тоже может повлиять на решение суда об увольнении сотрудника.

Выходное пособие (transitievergoeding) теперь будет начисляться с 1 дня работы (а не после 2 лет работы, как раньше), но после 10 лет рабочего стажа пособие будет становиться меньше, а льготы для сотрудников старше 50 лет отменяются.

Компаниям теперь разрешено принимать сотрудников на максимум 3 временных контракта в течение 3 лет. По прошествии 3 лет или 3 временных контрактов следующий контракт автоматически становится постоянным. До 2020 разрешалось 3 временных контракта за 2 года.

Сотрудники, работающие через payroll в третьих компаниях обязаны получать как минимум те же условия контракта, что и постоянные сотрудники этих компаний. А с 2021 года вводят обязательную пенсию для payroll-сотрудников.

Но это еще не всё. 🙂

От 4 к 2 ступеням налогообложения

Вместо 4 ступеней прогрессивного налогообложения дохода резидентов страны (из четырёх, впрочем, 2 и 3 ступень уже имели одинаковый тариф) мы переходим к двум ступеням налогообложения:

  1. ступень для дохода до 68.508,00 евро / год = 37,35%
  2. ступень для дохода выше первой ступени = 49,5%

Параллельно с этим увеличиваются 2 налоговые скидки на доходы: algemene heffingskorting (общая налоговая скидка) и arbeidskorting (налоговая скидка работающим). В совокупности для большинства их нетто доход должен слегка возрасти.

Скидка для голландских ИП понижается

Налоговая скидка с дохода для голландского аналога ИП — ZZP — продолжает понижаться, дабы приблизить частных предпринимателей и контрактников к обычным сотрудникам. В 2020 году она понижается еще на 250 евро до 7030 евро, чтобы к 2028 году дойти до скидки всего в 5000 евро.

При этом из-за повышения 2 других налоговых скидок (общей налоговой и скидки работающим) ожидается, что большинство ZZP чистыми в итоге будут тоже получать больше.

Коммунальные услуги

Налоговая скидка на энергию повышается с 258 до 439 на семью.
При этом, в попытке общей электрификации, повышается налог на газ и понижается налог на электричество. В результате средняя семья с 2020 году будет платить за коммунальные услуги на 100 евро в год меньше, чем в 2020.

Налог на «грязные» дизельные моторы повышают

Владельцы старых дизельных машин (+/- старше 10 лет) будут платить на 15% больше налогов, если выхлоп их машины составляет больше 5мг/км. В среднем налог на такие машины поднимется на 225 евро.

Bijtelling за электрические авто повышается

Доплата за пользование машиной компании в личных целях (bijtelling) на полностью электрические машины тоже повышается.
Если в 2020м владельцы платили 4% за первые 50.000 евро стоимости новой машины и 22% за остальное, то в 2020 годы нужно будет заплатить 8% за первые 45.000 евро стоимости машины и 22% за остальное. Но дорожный налог на электрические машины так и остаётся нулевым вплоть до 2025 года.

Повышение акциз

Акцизы на топливо повышают на 1,26 цента на литр бензина, 0,793 на литр дизеля и 0,298 за литр газа. Акцизы на сигареты тоже повышают, 1 января на 14 центов за пачку, а 1 апреля еще на 1 евро за пачку. Также с 1 апреля 2020 исчезнут курилки в общественных местах.

(Совсем) малые предприятия освобождаются от НДС (BTW)

С 1 января все предприниматели с небольшим оборотом (до 20.000 евро/год) полностью освобождаются от необходимости вставлять в счета НДС и сдавать НДС отчетность. Подробнее об этом можно прочитать в статье наших коллег из Nalog.nl

Велосипед компании — теперь с bijtelling

Если компания предоставляет вам велосипед, то с 1 января вы должны будете платить за него 7% доплаты за личное пользование. Т.е. для велосипеда стоимостью 2000 евро — это сумма в 5 евро/месяц.

Но будьте внимательны, если вам постоянно возмещают расходы на дорогу, а вы будете пользоваться велосипедом компании, то в эти дни вы не имеете права на такое возмещение.

И прочие интересные изменения

Женская военная обязанность: девушки с 17 лет получат письмо о том, что если возникнет необходимость — она будет призвана в армию наравне с мужчинами.

Порно-месть становится уголовно наказуема: теперь за распространение чьих-то фотографий без одежды можно получить до 2 лет тюрьмы.

Чиновников приравнивают к обычным сотрудникам: и вопросы их увольнения будет решать тот же самый суд, что у для простых смертных.

Принудительную психиатрию пробуют заменить лечением на дому: для умственно-отсталых, людей с деменцией или болезнью Альцгеймера теперь обязательно попробовать все домашне-добровольные варианты до принудительного лишения свободы в психиатрической лечебнице.

Европейский собачий паспорт: каждая собака должна получить такой паспорт у ветеринара в течение 2020 года. В этом паспорте указываются все прививки и происхождение собаки. Таким образом государство пытается бороться с нелегальным импортом животных и попыткой их продажи под видом голландской собаки.

Партнерская алиментация короче: максимальный срок партнерских алиментов после развода (в случае недостаточности доходов партнера) сокращают с 12 до 5 лет. Если брак или партнерство продлилось меньше 10 лет, то максимальная партнерские алименты платятся половину срока этого партнерства. Например, после 4 лет брака алименты обязательно платить 2 года.

Благотворительные лотереи: теперь им разрешено отправлять на благотворительность минимум 40% доходов. До 2020 года обязательны были 50%.

Если мы что-то опустили или вы обнаружили ошибку — пишите нам письма или оставляйте комментарии!

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Ссылка на основную публикацию